行業及相關行業特征
1、什么行業？
2、行業所處階段？（新興、成熟、衰退）
3、行業是否受以經濟周期影響？
4、行業的整體盈利情況？與企業盈利狀況比較。
5、企業規模及市場占有率狀況，是否為龍頭企業？
6、行業產能是否過剩？
7、行業經營資質是否需有關部門審批？是否受法律政策限制或影響？
股東和經營者相關信息
8、企業性質是什么？（民營、國有、股份、合資、獨資、合伙、個體）
9、股權結構是什么？誰控股？企業實際控制人是誰？
10、股東以什么方式投資？是否到位？是否抽逃？
11、是否有經營團隊？經營團隊是否有足夠的經驗？
12、企業的組織構架是什么？管理是否有深度和廣度？管理是否規范？企業的激勵機制和用人機制是什么？企業文化是什么？
13、是否有董事會？是否有獨立董事？董事會是否在行使職權？董事會對管理層是否有足夠的制約？
14、企業的歷史沿革，近三年經營班子的目標是什么？是否完成？（年終總結）
15、企業的母公司、子公司、兄弟公司及其他關聯企業有多少？股東的關聯企業有多少？關聯企業在社會的信譽如何？在我行和他行的融資情況如何？
16、企業的關聯企業與企業采購合同和購銷合同的價格、數量、結算是否真實？是否符合市場行情？
生產經營情況
17、生產什么產品或提供什么服務？
18、產品或服務的特點是什么？競爭力是什么？（差異優勢、技術優勢、成本優勢、關系優勢）
19、是否有替代品將影響企業經營？
20、產品的市場供求狀況分析，是供大于求，還是供不應求？
21、客戶對企業產品的依賴度如何？（單一產品）
22、原材料價格波動趨勢和供給情況如何，對公司產品銷售的影響是什么？
23、原材料質量、保存有什么特殊要求？
24、生產是否符合環保要求？（環保批文）
25、生產技術是否落后？是否具有自主知識產權？與同行業比較？
26、產品的銷售渠道是什么？
27、是否有銷售團隊？銷售手段是什么？
28、產品的銷售政策是什么？是否賒銷？是否有現金折扣？
財務數據分析
29、企業近三年的銷售收入是多少？是增長、下降還是波動？原因是什么？
30、企業近三年的利潤總額和銷售利潤率是多少？是增長、下降還是波動？原因是什么？
31、企業近三年的資產、負債、所有者權益是多少？資產負負債率是否符合行業特征？
32、企業近三年的經營性現金凈流量是多少？現金凈流量與利潤總額之間的差額是多少？現金凈流量小于利潤總額的原因是什么？
33、企業流動資產和流動負債是多少？流動負債與流動資產的差額是多少？流動負債過高是否有短貸長用的現象？
34、貨幣資金中保證金存款和已凍結的定期存單存款有多少？貨幣資金與抽查的現金日記賬、銀行日記賬、銀行對賬單是否相符？
35、應收賬款明細是什么？一年以上賬齡的應收賬款有多少？應收賬款壞賬有多少？是否按財務制度規定計提準備？
36、應收賬款客戶是否集中、單一？單一客戶是否可能違約或取消合作？
37、應收賬款周轉速度是否符合同業標準？
38、應收賬款增長額是多少？應收賬款增長額與銷售收入增長額之間的關系？與利潤總額之間的關系？
39、存貨明細是什么？存貨結構是什么？
40、一年以上產成品、半成品有多少？
41、原材料的采購成本與市場價格之間的差額是多少？是否計提存貨跌價損失？
42、存貨周轉速度是否符合同業標準？
43、存貨增長額是多少？存貨增長額與銷售收入增長額之間的關系？與固定資產增長額之間的關系？與利潤總額之間的關系？
44、存貨的結轉方法是什么？對當期成本和利潤的影響是什么？
45、存貨存放在場內還是場外？存貨是否已在他行或第三人質押？
46、預付賬款明細？采購價格與市場價格比較？是否符合采購合同約定？
47、其他應收款明細是什么？在同業中占比是否過高？有無與實收資本金額相近的大額其他應收賬款？有無注冊資本抽逃現象？有無大額資產轉移現象？
48、固定資產明細是什么？產權是否明晰？
49、固定資產入賬依據是什么？固定資產賬面價值與實際購買價值是否相符？固定資產評估入賬的依據是否充分？評估價值是否過高？
50、固定資產是否已在他行或第三人抵押？
51、固定資產折舊方法是否符合財務制度規定？對當期的利潤影響是什么？
52、設備是否為專業設備？是否已被淘汰？變現能力如何？
53、在建工程的總投資多少？已投資多少？竣工驗收還需投資多少？在建工程投入使用對未來銷售收入、利潤、融資需求的影響？在建工程是否已抵押？
54、土地性質是什么？是否已繳納全額土地出讓金？是否先征后返？地方是否有禁止轉讓或補交土地出讓金后轉讓的要求？土地是否已抵押？
55、固定資產是否已出租？出租合同的期限和付款方式是什么？出租價格是否合理？承租人是否同意租賃人違約時解除租賃合同或將租金繳納給銀行？
56、短期借款、長期借款、應付票據明細？各銀行授信金額多少？授信余額多少？到期日？利率水平？是否逾期？五級分類？擔保方式？是否有短貸長用現象？
57、應付賬款明細？應付賬款期限是多少？一年以上應付賬款有多少？是否已違約？是否有糾紛？ 關注公眾號：金融人士備忘錄，精彩文章不斷。
58、應付賬款增長額是多少？是否高于往年增長額？是否高于平時增長額？是否有調整經營性現金凈流量的嫌疑？
59、預收賬款明細？預收賬款金額與合同約定生產進度是否相符？是否已開出預收賬款保函？
60、企業營業稅繳納多少？企業進項增值稅多少？銷項增值稅多少？是否與稅單相符？與報表銷售收入是否匹配？
61、企業是否享受各種稅費減免政策？是否享受各種補貼？
62、企業實收資本多少？注資方式是什么？是否抽逃？
63、企業資本公積計賬是否合理？固定資產評估增值是否符合市場價格？
64、企業經營性現金流入量占銷售收入比是多少？
65、銷售成本占比是否異常？是否存在少結轉成本增加利潤現象？
66、投資收益率是否符合同業水平？投資收益中獲得現金的比率是否正常？長期投資是否存在不良資產？
用途、期限和還款來源
67、企業的貸款用途是什么？
68、是否有訂單？
69、項目貸款是否符合手續？如立項、可研、環評？
70、自有資金有多少？占資金需求比例是多少？是否已到位？
71、貸款的還款來源是什么？測算還款來源是否扣除鋪底流動資金？
72、何時還款？流動資金貸款測算企業的經營周期，項目貸款測算企業的每年凈現金流量。
風險控制手段
73、如何控制企業信貸資金流出和銷售資金回籠？
74、如何監管企業生產或項目進度？
75、擔保方式是什么？
76、抵押物評估價值是否偏高？抵押物是否有瑕疵？
77、保證人還款能力如何？
78、倉單如何監管？
79、是否同意簽訂個人無限責任擔保和遠期拍賣協議？
收益測算
80、授信產品如何設計？
81、是否在我行開立基本賬戶？
82、貸款利率是否符合企業信用等級標準？
83、是否有中間業務收入？
84、企業是否在我行代發工資？
85、法定代表人是否辦理貴賓卡？
86、員工是否辦理信用卡？
87、關聯企業是否辦理網銀？
88、關聯企業和上下游企業是否在我行開戶？下游企業是否辦理保理？上游企業可否辦理保兌倉業務？
89、授信余額是否超我行集中度要求？
90、信用等級是否在AA級以上？
91、抵押率是否在50%以下？
92、授信業務種類和行業收取的資本占用費率是否最低？
企業的社會信譽
93、是否到工商局查詢企業年檢狀況、公司章程和股東變更記錄？
94、是否到房交所查詢企業固定資產是否已抵押或查封？
95、是否到房交所查詢企業法定代表人個人財產狀況？
96、是否到其他融資銀行了解企業的信譽狀況？
97、是否到同業或行業協會了解企業在同業間的口碑？
法律相關要件
98、是否有董事會決議？
99、借款合同、擔保合同是否當面簽章？
100、個人無限責任夫妻雙方是否當面簽字？
